关于温州市2007年全市和市级预算执行情况及
2008年全市和市级预算草案的报告
2008年5月10日在温州市第十一届人民代表大会第三次会议上
温州市财政局局长 李步鸣
各位代表：
我受市人民政府的委托，向大会报告2007年全市和市级预算执行情况及2008年全市和市级预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2007年全市和市级预算执行情况
去年，我们在市委的领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，认真贯彻落实党的十七大、省市党代会和市“两会”精神，以科学发展观为统领，充分发挥财税职能作用，大力支持财源建设，依法组织收入，加大民生财政投入，深化财税改革，加强财税监管，全市和市级财政预算执行情况较好，为我市经济社会又好又快发展提供了有力的保障。
（一）全市预算执行情况
2007年，全市财政总收入293.3亿元，完成预算的107.6%，同比增长21.6%，其中地方财政收入157亿元，完成预算的108.4%,同比增长21.9%。全市财政支出177亿元，完成预算的109.5%，同比增长23.2%。
按现行分税制财政体制测算，收支平衡。
（二）市级预算执行情况
2007年，市级财政总收入59.2亿元，完成预算的102.7%，同比增长15.5%，其中地方财政收入41亿元，完成预算的103.7%，同比增长16.1%。市级财政支出38.8 亿元，完成预算的101.9%，同比增长14.7%。
按现行分税制财政体制测算，收支平衡。
总之，一年来，面对国家加强宏观调控的新形势，全市各级财税部门齐心协力，开拓进取，扎实工作，圆满完成了市十一届人大一次会议确定的各项预算任务，促进了新一届政府的良好开局。这些成绩的取得，是来之不易的；它是市委正确领导和市人大及其常委会监督和支持的结果，是各级领导关心与帮助的结果，是全市人民和广大财税干部共同努力的结果。
（三）2007年财税工作措施
1、加大民生财政投入，促进发展成果更多惠及人民。按照以人为本、关注民生的要求，围绕市委重大决策部署，在保持原有存量的基础上，将市级新增财力的2/3以上用于民生方面，重点支持办好“五件实事”、就学就医就业等涉及群众切身利益的工作，让发展成果更多地与人民共享。一是全力办好“五件实事”。专项安排6300万元，支持新型农村合作医疗、乡镇卫生院配齐“新六件”、乡镇卫生院旧危房改造等农民健康工程项目建设，市区参合农民补助标准由8元提高到15元。安排6068万元，支持新农村新校园工程、数字电影进农村、广播电视“村村通”工程、农民体育设施等农村文化项目建设。安排1750万元，支持农村劳动力培训工作。安排“千万农民饮用水工程”专项资金1500万元，支持改善农村饮用水条件。此外，安排各项社会保障补助资金1.5亿元，预算内安排6000万元充实社保基金，支持城乡社会保障体系建设，其中：安排1500万元，支持启动市区城镇居民医疗保障；安排2505万元，支持城乡低保和市区社会医疗救助，提高城市最低生活保障标准；安排2315万元，深化被征地农民基本生活保障制度；安排1200万元，支持企业退休人员社会化管理服务工作。二是促进教育事业均衡发展。市级安排教育资金16.6亿元，重点支持新温大建设、义务教育、高等中等职业教育、贫困生救助体系建设等。在继续安排农村教育发展专项资金3000万元的基础上，制定农村学校教师生活补助金标准，安排专项资金2025万元给予补助，并提高市属中小学预算内生均经费标准，有力地支持了义务教育保障机制建设。同时，设立规模达5000万元的市级职业教育专项资金，支持实施职教“六项行动计划”。三是帮助缓解就医就业居住难问题。安排卫生资金3.7亿元，用于支持公共卫生设施、市疾控中心建设、市二医、中西医等建设和重大疫情防治、农民体检、干部保健等。安排财政就业再就业专项资金1000万元，出台促进高校毕业生充分就业财税扶持政策，支持解决城镇“零就业家庭”和高校毕业生就业问题。安排廉租住房补贴资金2700万元，共补贴1365户，购置廉租住房105套；还从土地出让金中计提廉租住房建设资金1.4亿元，有力地推进了市区廉租房扩面工作。
2、保证各项重点支出，支持经济社会协调发展。按照统筹协调发展的要求，大力压缩一般性支出，集中财力保证新农村建设、“五个一”、人文维护、“平安温州”建设等重点工作。一是加大新农村建设投入。在保持原有资金规模的基础上，2007年市级在农口方面新增安排5000万元，有力地支持了农业强龙工程、现代农业产业化示范基地、“千村整治，百村示范”工程、乡村康庄工程、新农村建设示范村等建设。在省管县的财政体制下，市级对各县（市）的资金补助和奖励达4.3亿元，确保了全市“139富民攻坚计划”目标的如期实现；特别是针对台风“圣帕”和龙卷风给苍南等地带来的严重损失，迅速安排落实救灾资金2023万元，帮助灾区开展自救、恢复生产。还出台市区生猪批发销售和定点屠宰临时性财政补助政策，落实粮食最低保护价补助政策，确保“菜篮子”、“米袋子”的稳定供应。二是集中财力支持“五个一”等基础设施建设。围绕新型城市化建设的部署，多渠道筹集资金64.4亿元，比2006年增长59.3%，重点支持“五个一”续建项目、温福铁路、甬台温铁路、绕城高速、七都大桥，及水利、教育、卫生、环保、文化等公共基础设施建设。三是支持文化大市和精神文明建设。安排文化资金3.4亿元，重点支持文化大市“六大工程”实施和大剧院等建设；专项投入1.4亿元资金，支持文明城市创建“三沿”整治、和谐社区、宣传工作等，提高人文保障能力，促进城市文明和谐。四是推进社会“安全网”构筑。按照“平安温州”、“法治温州”建设的部署，市级安排公检法司资金7.3亿元，重点支持政法系统“两所一庭一中心”建设、外来人口管理队伍建设、群防群治系统建设、刑事案件侦察、科技强警等。安排食品安全和产品质量专项整治经费1000万元，保障生产和消费安全。专项安排资金4000万元，用于渔港建设、万户避险移民安置、千库保安、政策性农村住房保险和地质灾害防治工作，推进减灾救灾体系建设。此外，合理安排行政管理费支出，确保党政机关正常运转。
3、发挥财税杠杆作用，助推经济发展方式转变。按照市委关于自主创新、“三大经济增长点”培育、节能减排等部署，加大财税扶持力度，提升经济发展质量，增强财源发展后劲。围绕创新型城市建设的部署，安排科技三项费用6450万元、人才专项资金2556万元，设立规模达3000万元的科技型中小企业创新基金，并专项安排经费用于温州民营经济科技产业园规划编制等，积极引导社会资金加大对研发中心、重点实验室、科技孵化器、创新基地等的投入，支持大院名校引进和科技人才培养引进，推进科技创新体系建设，提高我市自主创新能力。同时，积极落实各项财税优惠政策，开辟财税服务“绿色通道”，鼓励和引导民营企业上市，加快建立现代企业管理制度，促进企业跨越式发展。围绕加快现代服务业发展的部署，市级安排现代服务业发展专项资金8000万元，重点支持通景公路、雁荡山世界地质公园、市区农贸市场、温州粮食物流中心、“数字温州”等项目建设，推进旅游、商贸、金融、物流、信息、科教等现代服务业发展。围绕工业发展“12345”工程，市级安排先进制造业基地专项资金8000万元，批准国产设备投资企业所得税抵免2亿元，支持打造先进制造业基地，拓展装备工业、临港工业、优势轻工业和高新技术产业发展空间，促进工业集聚发展。围绕“招商选资工程”，市级安排扶持开放型经济专项资金9000万元，重点支持招商选资、公平贸易、国际市场开拓、口岸建设、“走出去”战略实施等，促进外向型经济发展。围绕生态市建设和节能减排的部署，安排节能降耗、清洁生产、生态建设、循环经济、珊溪库区整治等专项资金7300万元，重点支持“10大工程”、“10个项目”、“100家企业”节能行动、“一江二业十六区”环境污染整治、温瑞塘河综合整治和重点水源地保护等，促进经济循环协调可持续发展。
4、着力完善聚财手段，壮大地方政府财力。面对固定资产投资回落、资源要素制约等困难，我们按照省厅省局“均衡入库，持续增长，优化结构，调控有力”的组织收入“四位一体”目标要求，有效发挥聚财手段作用，多管齐下，控总量，优结构，着力提高组织收入的质量和效益。各项收入增幅创近五年来新高；全市、市区地方财政收入占财政总收入的比重，分别高出全省平均比重2.6、4.2个百分点。我们着重抓好以下五项工作：一是抓收入调控。积极关注企业所得税两法合并的新形势，及时组织收入影响测算分析，协调规范企业所得税管理。同时，根据全年收入形势，及时做好收入目标的调整和确定工作，较好地把握了收入主动权，实现了税种之间、区域之间、征收部门之间、行业之间收入的协调增长。二是抓税种管理。抓住2007年上半年房地产市场回暖的时机，及时推进房地产税收一体化征管研究。同时，研究《车船税》和《城镇土地使用税》新“条例”实施工作，实现了新政策的平稳过渡；稳步推进12万元以上个税自行纳税申报等，促进了地方税增收。三是抓税源控管。组织启用了货运税控装置、货运税控发票和建筑业发票，健全部门税源信息控管机制，加强厂房转让、土地交易等税收征管研究，有效堵塞了征管漏洞。四是抓以查促管。在抓好大要案、举报案件查处的同时，组织了建筑安装企业、金融保险业、饮食业等专项检查，促进了地方税增收，2007年全市稽查查补收入2.1亿元。五是抓非税征缴。在制定和落实“五费合征”方案的同时，制定了工伤保险、灵活就业人员社会保险、城镇居民医疗保险等征缴办法，进一步做大了社保费规模，全市社保费收入54.8亿元，同比增长17.6%，确保了社会保障支付能力的稳定。
5、立足体制机制创新，提高依法科学理财治税水平。深化部门预算改革，适当调整部门预算编制方法，通过走访预算单位，按需尽力将可预见的工作经费列入部门预算，邀请人大、政协、纪检、审计、人事等部门参与部门预算编制评审，出台财政拨款结余管理办法，制定市级财政资金审批程序等，切实提高了部门预算的科学性和合理性。积极推行支出绩效评价制度，全市还对107个支出项目开展绩效评价，涉及资金6.9亿元。深化政府采购改革，开发应用了网上采购软件，提高了采购质量和效率。启动财政国库集中支付改革，出台了《温州市财政国库管理制度改革方案》，选择10家有代表性的市级单位和部分专项资金进行试点，为下一步全面推行打下基础。严格执行土地出让金管理新政策，及时转发了土地出让金收支管理办法。针对专项资金使用效率问题，积极开展财政专项资金（优惠政策）清理，及时形成专项资金整合方案。扎实推进银行账户清理，带头于去年9月底完成银行账户清理任务，并牵头做好市本级行政事业单位账户清理。按照省政府性债务管理办法的要求，多渠道筹集偿债准备金，切实防范财政风险。同时，积极抓好公务员津补贴规范清理、行政事业单位资产清查，开展周转金清收扫尾和专项资金监督检查，按时在全市地税系统上线应用《税友2006》等，进一步健全了理财治税机制。
6、加快打造“阳光财税”，优化服务环境。以开展“作风建设年”活动为契机，扎实开展“树阳光财税，创满意单位”活动，征求纳税人等服务对象的意见和建议，并建立财税重大事项通报制度，充分接受社会各界的监督，增强财税工作的透明度。组织编写税收优惠政策（整合）读本，建立覆盖全市93.6万农民的“一折通”综合直补网；扎实推进基层满意站所创建，在各基层办税服务窗口安装满意度评价器、启用POS机刷卡缴税（费）等，进一步优化了财税服务。同时，出台税收执法责任制考核评议和过错责任追究办法，制订财税工作人员作风建设纪律十项规定，促进了财税执法的公平、公正和规范，为全市经济社会发展提供了良好的财税“软环境”。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前预算执行和财政工作中仍存在不容忽视的问题，主要是：公共财政体系不够完善，公共财政职能发挥不够充分；优化财政收支结构难度加大；财税管理的质量还有待进一步提高，基础工作仍需进一步夯实和规范；防范和化解财政风险的任务较重；等等。针对这些问题和困难，需在今后的工作中切实加以解决。
二、2008年全市和市级预算草案
2008年我市财政收支预算安排和财税工作的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，认真学习贯彻落实党的十七大、省市党代会、全省财政地税会议精神，围绕省委“两创”总战略，遵循“集中财力办大事”和“一保吃饭、二保民生、三保建设”的理财原则，积极发挥财税职能作用，促进经济发展方式转变，大力组织收入，强化财政公共服务职能，推进财政科学化精细化管理，努力为我市经济社会又好又快发展作出新贡献。按照这一指导思想，结合我市经济社会发展目标，2008年我市财政预算目标拟定如下：
（一）全市财政预算拟安排情况。全市财政总收入331.4亿元，同比增长13%，其中：全市地方财政收入177.6亿元，同比增长13.1%。全市财政支出199.1亿元，同比增长12.5%。
按现行分税制财政体制测算，收支平衡。
（二）市级财政预算拟安排情况。市级财政总收入67亿元，同比增长13.1%，其中：市级地方财政收入46.4亿元，同比增长13.2%。市级财政支出43.7亿元，同比增长12.5%。
按现行分税制财政体制测算，收支平衡。
三、开拓创新，扎实工作，全力做好2008年财税工作
为全面完成2008年的预算任务，我们主要抓好以下几方面工作：
（一）以促进经济转型为重点，加快财源建设步伐。围绕经济强市建设的部署，认真贯彻省支持“两创”意见，进一步完善财税扶持政策措施，支持实施“百龙计划”、“百项百亿”技改项目计划和节能减排“3911”行动，推进行业核心企业发展和传统优势产业的改造提升。支持重点实验室、孵化器、创业园等创新主体或平台建设，提高企业自主创新能力，促进高新技术产业发展，并大力扶持现代服务业和临港产业发展，推进产业“腾笼换鸟”，积极培育新兴财源。支持“招商选资”平台搭建、总部经济发展、公平贸易、“走出去”战略实施、公共信息服务体系建设等，促进开放型经济发展。认真落实扶持企业上市财税优惠政策，与拟上市企业建立挂钩联系制度等，鼓励和引导民营企业上市，切实把上市企业培育成新的税源增长点。围绕沿海产业带发展布局和新型城市化战略，集中财力支持重点工程和城市基础设施建设，推进“退二进三”、围垦造地、标准厂房及滨江商务区、民营经济科技产业园等建设，努力缓解要素制约，拓展产业发展空间，优化产业布局。
（二）以健全征管长效机制为重点，确保财政收入持续平稳增长。进一步完善税收分析和预测机制，加强经济税源调查，制定组织收入预案，防止收入大起大落。依托《税友2006》，加快建立健全数据采集—税源监控—纳税评估—税务稽查—执法监督的税源管理联动机制。以税负的不平衡点和税收管理的薄弱点、空白点为突破口，以楼宇经济、创意产业、民间融资性投资、财产性收入等新经济形式、新兴行业为关注点，积极寻找新的税收增长点。加强税收政策和行业管理的研究，进一步完善营业税、个人所得税、其它各税及耕地占用税的征管措施和办法，推进房地产税收一体化管理和新企业所得税法的实施，提高税种行业精细化管理水平。全面推行社保费“五费合征”和行政事业参保单位网上申报，加强土地出让、城市广告经营权等政府资源性收入征管，努力增加政府非税收入。
（三）以改善民生为重点，推进和谐社会建设。围绕市委深化“五个一”工程、办好“五件实事”等部署，积极争取上级支持，进一步优化财政资源配置，确保新增财力支出向民生和社会事业发展方面倾斜，促进基本公共服务均等化，让发展成果更多地惠及人民。围绕新农村建设和深化“139富民攻坚计划”，重点支持现代农业、农民培训、“千百工程”、农村公共事业发展、“低收入农户奔小康”工程等，促进城乡区域统筹协调发展。围绕“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”和谐社会目标，重点支持城市新区校网建设、民工子女就学、职业教育发展、重点医院建设、公共卫生服务设施建设、城乡“低保”、农民工大病医疗和养老保险、困难群众医疗救助、城镇零就业家庭就业、廉租房扩面，及“五个一”工程等建设，努力让有限的财政资金用在最急需解决的民生问题上。继续加大对“平安温州”、文化大市、生态市等建设的投入，重点支持视频监控点等科技强警设施建设，防灾减灾体系建设，“米袋子”、“菜篮子”工程建设，高层建筑消防安全及产品质量、食品安全专项整治行动，文化大市“六大工程”实施，温瑞塘河综合整治等工作，促进城市文明和谐。
（四）以“三个子”管理为重点，提高财政科学化精细化管理水平。根据省政府的要求，积极探索“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”管理模式，深化部门预算改革，完善支出定额和标准体系，建立滚动项目库，逐步实行一个“盘子”总预算；深化“收支两条线”改革，严格执行土地出让金纳入预算基金管理新政策，扩大预算覆盖面，推进财税库银横向联网，逐步实行一个“笼子”管收入；深化国库集中支付改革，扩大试点范围，逐步实行一个“口子”管支出。深化政府采购改革，推进支出绩效评价，完善资金拨付流程等，进一步健全公共财政管理体制，提高“收、管、用”水平和效率。同时，进一步健全财政资金监管机制，强化财政专项资金管理，继续加强银行账户管理，理顺基本建设财务管理体制，控制和化解政府性债务，加强政府投资项目监管，开展财政专项监督检查等，确保资金使用规范、安全和有效。严格执行“公务活动、公务消费、公车使用”支出管理制度，努力降低行政成本。落实“削峰填谷”方案，逐步均衡部门福利待遇水平。健全资产管理机制，完善行政事业资产管理制度，做好国有资本经营预算编制准备工作。此外，坚持服务和监督并重，加强会计人员、代理记账机构的财政监督，积极发挥税务稽查职能作用等，切实维护财经秩序。
（五）以创建“六型和谐机关”为重点，巩固财税队伍建设成效。按照市委深化“树新形象，创新业绩”活动等要求，从学习、制度、监督、激励等方面入手，通过加强分类分层次培训，健全干部考核评价和激励机制，推进财税政务信息公开，深化“作风建设年”活动，落实依法行政工作考核办法、执法责任制“两个办法”和内部“十条规定”，提高干部的创新力、推进力、执行力、约束力、公信力和凝聚力，加快创建学习型、创新型、阳光型、服务型、法治型和廉洁型“六型和谐机关”，推动建立与工作对象之间的和谐关系，为财税各项工作任务的完成提供有力的组织和人才保障。
各位代表！2008年，财政工作将面临艰难的局面：一方面，受国家宏观调控等因素影响，财政增收面临诸多困难，财政资金的供给形势比往年将更为严峻；另一方面，全面改善民生、新农村和城市建设、城乡区域统筹发展、平抑物价上涨等方面财政支出刚性增长的压力不断增大。财政资金是稀有资源，财政资金的需要和可能永远是一对矛盾。为确保财政资金用在“刀刃”上，花到经济社会发展最急需的地方去，我们将按照“一保吃饭、二保民生、三保建设”的理财思路，统筹抓好财力安排。但不管财政部门如何努力，如何想方设法，目前我市财力难以满足经济社会发展的需求，是不可回避的现实。因此，敬请各位代表对财政工作的艰辛与苦衷予以体谅和理解！
2008年，我们决心在党的十七大和省市党代会精神的指引下，在市委的领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，在各级领导的关心与帮助下，在全市人民和广大财税干部的共同努力下，深入贯彻落实科学发展观，进一步振奋精神，团结拼搏，开拓创新，狠抓落实，全力做好今年各项财税工作，为推进我市经济社会又好又快发展作出新的贡献！
