温州市财政局2015年度部门决算
发布日期:2016-07-29 09:21:06浏览次数: 字体:[ ]

一、2015年度部门决算概况

(一)主要职能

温州市财政局是主管财政收支、财税政策和财政监督的市政府组成部门。主要职责是:贯彻执行党和国家关于财政预算、税收、国有资产、财务、会计等法律、法规、规章和方针、政策;参与制定各项宏观经济政策;推进财税改革,提出运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;围绕推进基本公共服务均等化和主体功能区建设,完善公共财政体系;强化财税调节收入分配的职责;强化对国有企业的财务监管职责;编制和组织执行年度市级财政预决算草案;汇编全市年度财政预算,审编财政决算;监督各区财政预算执行;受市政府委托,向市人民代表大会报告全市财政预算及其执行情况,向市人民代表大会常务委员会报告决算;管理市级各项财政收入和市级财政专户;管理有关政府性基金和行政事业性收费;负责彩票监管工作;根据市级预算安排,制订财政税收收入计划;管理市级各项财政支出;指导、协调和监督全市政府采购工作;按照规定权限和程序,参与研究税收减免的规定及审批工作;负责全市企业财政财务管理工作;负责行政事业单位国有资产管理工作;管理全市财政性基本建设投资、工程预决算审价资格;贯彻执行国家和省、市有关农业综合开发方针、政策,负责全市农业综合开发项目资金的监管;参与研究社会保障制度改革和制定有关政策,制定并组织实施社会保障资金的财务管理制度;负责全市外国政府贷款、世界银行贷款、亚洲开发银行贷款业务的综合协调、管理和监督,及非贸易、非经营性外汇的管理等;管理全市国债工作;负责国有资本经营预算、政府债务收支计划、社会保障预算等编制和管理;管理和指导全市的会计、资产评估和社会审计等工作;依法对注册会计师行业自律管理组织进行监督和指导;监督财税方针政策、法律法规的执行情况,检查反映财政收支管理中的重大问题;强化财政监督,建立预算收入保障机制、预算支出有效监控机制和财政内部监督制约机制;等等。

(二)部门决算单位构成

2015年度温州市财政局部门决算包括:本级决算及所属2个事业单位决算,具体如下:(列表)

序号

单位名称

1

温州市财政局本级

2

温州市财政项目预算审核中心

3

温州市市级财政资金会计核算中心

 

二、2015年度部门决算报表

详见附表。

三、2015年度部门决算情况说明
  (一)收入支出决算总体情况

2015年度收入总计9638.70万元,支出总计9638.70万元。与上年相比,收支总计各增202万元,增长2.14%,主要原因是人员基本支出有所增加。

(二)收入决算情况
  2015年度收入合计8867.31万元,比上年增加777.20万元,增长9.61%。其中:财政拨款8863.68万元,占99.96%;其他收入3.63万元,占0.04%。

(三)支出决算情况
  2015年度支出合计9072.59万元,比上年增加340.52万元,增长3.90%。其中:基本支出6491.85万元,占71.55%;项目支出2580.75万元,占28.45%。

(四)财政拨款收入决算情况

2015年度财政拨款收入总计9164.77万元,与上年相比,财政拨款收入总计增加627.56万元,增长7.35%,主要原因是人员基本支出有所增加。

(五)财政拨款支出决算情况

2015年度部门决算财政拨款支出年初预算8133.14万元,支出决算8863.68万元,完成年初预算108.98%,决算数大于预算数的主要原因是工资改革后追加人员基本支出。

1.一般公共服务支出财政事务行政运行4221.98万元,主要用于财政局机关人员工资及日常运转方面的支出。

2.一般公共服务支出财政事务一般行政管理事务1158.60万元,主要用于财政局机关及所属事业单位财政业务管理方面的支出。 

3.一般公共服务支出财政事务信息化建设14.34万元,主要用于数字财政应用平台建设中新增项目与功能方面的支出。

4. 一般公共服务支出财政事务财政委托业务支出38.84万元,主要用于政府投资项目工程造价交叉审核方面的支出。

5. 一般公共服务支出财政事务事业运行409.54万元,主要用于财政局所属事业单位人员工资及日常运转方面的支出。

6.一般公共服务支出财政事务其他财政事务支出167.99万元,主要用于财政部门综合业务管理方面的其他支出。

7. 社会保障和就业支出行政事业单位离退休未归口管理的行政单位离退休1167.47万元,主要用于财政局离退休方面的支出。

8. 医疗卫生与计划生育支出医疗保障行政单位医疗232.75万元,主要用于财政局机关人员基本医疗保险缴费方面的支出。

9. 医疗卫生与计划生育支出医疗保障事业单位医疗16.04万元,主要用于财政局所属事业人员基本医疗保险缴费方面的支出。

10. 城乡社区支出国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出其他国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出738.23万元,主要用于政府投资项目估、概、预、结、决五算审价经费支出。

11. 住房保障支出住房改革支出住房公积金340.50万元,主要用于财政局机关及所属事业单位按国家规定为职工缴纳的住房公积金支出。

12. 住房保障支出住房改革支出购房补贴101.68万元,主要用于财政局机关及所属事业单位按房改政策规定向职工发放用于购买住房的补贴支出。

13.其他支出其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出255.72万元,主要用于会计考试考务及会计领军人才培养等方面的支出。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出情况

2015年度一般公共预算财政拨款基本支出6489.98万元。其中:人员经费5839.80万元,包括工资福利支出3858.25万元和对个人和家庭的补助1981.55万元;公用经费650.18万元,包括商品和服务支出641.2万元和其他资本性支出8.98万元

(七) “三公”经费决算情况

1.因公出国(境)费用:根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要,2015年度因公出国(境)支出18.48万元,比上年增长381.25 %。主要用于机关及下属预算单位人员的访问交流、考察学习等公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。增加的主要原因是部分2014年因公出国费用在2015年初结算列支。本部门全年组织因公出国(境)团组0个;本部门全年因公出国(境)累计6人次,较上年增加5人次。

2.公务接待费:2015年度公务接待费支出2.65万元,比上年决算数下降80.16%。主要用于接待相关部门公务活动支出。减少的主要原因是严格执行中央八项规定及厉行节约相关要求。其中,本部门国内公务接待24批次,140人次(不包括陪同人员),支出2.65万元。

3.“三公”经费决算小于预算的原因:严格执行中央八项规定及厉行节约相关要求。

(八)机关运行经费支出情况

2015年度温州市财政局1家行政单位以及所属温州市市级财政资金会计核算中心1家参公管理事业单位的机关运行经费支出605.14万元,比上年增加167.43万元,增长38.25%,主要原因是部门经费核算方式变化。

(九)政府采购情况

2015年度市财政局本级及所属各预算单位政府采购预算594.88万元,采购支出总额571.73万元。其中:货物采购预算151.22万元,采购支出128.13万元;工程采购预算29.74万元,采购支出 29.74万元;服务采购预算413.92元,采购支出413.85万元。采购支出小于采购预算的主要原因是按照厉行节约各项规定及财政预算执行相关要求,并根据实际工作需要进行政府采购。

(十)国有资产占用情况

截止2015年底,温州市财政局本级及所属各预算单位资产合计2413.35万元,比上年下降55.74%,主要原因是资产进行处置报废。其中:流动资产989.26万元,占总资产的40.99%;固定资产1266.13万元,占总资产的52.46%;无形资产157.96万元,占总资产的6.55%。单位价值200万元(含)以上设备0套(台)。

(十一)绩效评价结果情况(无评价的项目,也需说明)

2015年度本部门实施支出绩效评价的项目0个,实施自评的项目绩效良好。

四、名词解释(所列具体项目由各部门按本部门情况有选择使用)

1.财政拨款收入:从同级财政部门取得的财政预算资金,包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2. 事业单位专户资金收入:从同级财政部门取得的财政专户管理资金。

3.事业收入:事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入,不含财政专户管理资金收入。

4.经营收入:事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入:预算单位在“财政拨款、事业收入(财政专户管理资金收入)、经营收入”等之外取得的各项收入(含上级补助收入和附属单位缴款等收入)。

6.用事业基金弥补收支差额:事业单位在当年收入不足以安排当年支出情况下,使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转:预算单位以前年度的收入预算未执行完毕,需结转本年度继续使用的结转资金,以及以前年度收支相抵后的盈余或亏损结余资金。

8.结余分配:事业单位按照国家规定应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

9.结转下年:预算单位本年底前的收入预算未执行完毕,需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金,以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金。

10.基本支出:是预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。

11.项目支出:是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.因公出国(境)费用:反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

13.公务接待费:反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

14.公务用车购置:反映公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)。

15.公务用车运行维护费:反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

16.机关运行经费:为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行使用一般公共预算财政拨款资金购买货物和服务的各项经费,即使用一般公共预算财政拨款资金安排的基本支出中的日常公用经费。

17.流动资产:是指一年以内变现或耗用的资产,包括库存现金、银行存款、零余额用款额度、财政应返还额度、应收及预付款项、存货等。

18.固定资产:是指使用期限超过1年(不含1年),单位价值在规定标准以上,并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。

19.在建工程:是指单位已经发生必要支出,但尚未完工交付使用的各种建筑(包括新建、改建、扩建、修缮等)、设备安装工程和信息系统建设工程。

20.无形资产:是指不具有实物形态而能为单位提供某种权利的非货币性资产。包括计算机软件、土地使用权、著作权、专利权、非专利技术等。

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