一、2017年度部门决算概况

（一）主要职能

温州市环保局的主要职责是：贯彻执行国家环境保护的方针、政策和法律、法规以及《浙江省温瑞塘河保护管理条例》。组织拟订并监督实施环境保护规划及市政府确定的重点区域和重点流域污染防治、生态保护规划，组织编制环境功能区划。负责分解落实国家、省和本市下达的减排目标任务。负责建设项目环境准入，从源头上预防、控制环境污染和生态破坏。负责环境污染防治的监督管理。指导、协调、监督生态保护工作。负责辐射环境安全监督管理。负责环境监察与稽查工作。负责环境监测，并发布相关信息。监督实施环境监测制度和规范，组织实施环境质量监测和污染源监督性监测等。

（二）部门决算单位构成

2017年度温州市环境保护局(汇总)部门决算包括：本级决算及所属7个事业单位决算（市环境保护局珊溪水利枢纽分局及市机动车污染防治管理中心经费并在局本级统一核算），具体如下：

二、2017年度部门决算报表 (详见附件）

三、2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况

1、2017年度收入总计10,764.68万元,较上年增加539.77万元，增长5.28%，主要原因是未完成的政府采购项目尾款的结转追加、智慧环保一期建设项目和其他政府性基金及对应专项债务收入安排的拨款增加。具体情况如下：

（1）财政拨款收入9,762.70万元，较上年增加1,832.88万元，增长23.11%，主要原因未完成的政府采购项目尾款的结转追加、智慧环保一期建设项目和其他政府性基金及对应专项债务收入安排的拨款增加。

（2）其他收入251.83万元，较上年减少1,205.68万元，下降82.72%,主要原因是温州市环境保护局本级基本户减少环境监测大楼装修工程项目、环境监测大楼智能化系统项目及智慧环保一期建设项目拨款。

（3）用事业基金弥补差额22.21万元，较上年增加22.21万元，增长100%,主要原因是下属事业单位温州市环境监测中心站支出用事业基金弥补。

（4）年初结转和结余727.94万元，较上年减少109.64万元，下降13.09%,主要原因是部分政府采购项目按合同约定，已及时完成付款。

2、2017年度支出总计10,764.68万元，较上年增加539.77万元，增长5.28%，主要原因是：因工资政策调整、人员工资晋级和社会保险缴费基数调整，人员基本支出增加；追加中央环保督察经费支出、智慧环保一期建设项目和环境监测大楼装修工程项目支出和上年度未完成的政府采购项目尾款支出增加。具体情况如下：

（1）社会保障和就业支出（类）12.98万元，主要用于机关及所属事业单位养老保险金及职业年金等支出。较上年增加12.98万元，增长100 %，主要新增人员的养老保险金及职业年金在社会保障和就业中列支。

（2）医疗卫生与计划生育支出（类）218.13 万元，主要用于财政部门集中安排的行政单位、事业单位基本医疗保险缴费经费。较上年增加7.55万元，增长3.59 %，主要原因是人员变动及医疗保险费基数调整。

（3）节能环保支出（类）9236.8万元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位及事业单位）的各项支出。较上年增加406.59 万元，增长4.6%，主要原因是追加中央环保督察经费支出、智慧环保一期建设项目和环境监测大楼装修工程项目支出增加。

（4）城乡社区支出（类）0万元，较上年减少10.38万元，下降100%，主要原因是创建国家环保模范城市任务已完成。

（5）住房保障支出（类）349.42万元，主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金和按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）发放的用于购买住房的补贴支出。较上年增加34.39万元，增长10.92%，主要原因是人员变动以及住房公积金基数调整。

（6）其他支出（类）692.91万元，主要用于人员基本支出和温州市自动监测预警预报系统建设、温州市龙湾化工区环境空气中挥发性有机物的研究、温州市水质自动监测站运维、温州市排污权交易价格形成机制研究等项目支出。较上年增加532.39万元，增长331.67%，主要原因是（1）基本支出增加465.15万元，因工资政策调整、人员工资晋级和社会保险缴费基数调整；（2）项目支出增加227.76万元，原因是2017年下达的其他支出项目以及2016年未完成的政府采购项目尾款支出。

（7）年末结转和结余254.44万元，主要是2017年度珊溪水利枢纽水源保护工程第一批专项补助资金、2015年珊溪水质自动在线监测和预警应急系统第一批专项补助、环境监测大楼装修工程项目尾款以及下属事业单位温州市环境监测中心站上级补助项目的结余。较上年减少443.74万元，下降63.56%，主要原因是环境监测大楼智能化系统项目和智慧环保一期项目按工程进度，及时完成资金的支付。

（二）本年收入决算情况

2017年度本年收入合计10,014.53万元，其中：财政拨款9,762.70万元，占97.49%；其他收入251.83万元，占2.51%。

（三）本年支出决算情况

2017年度本年支出合计10,510.24万元，其中：基本支出5,452.24万元，占51.88%；项目支出5,058.00万元，占48.12%。

（四）财政拨款收入支出决算情况

2017年度财政拨款收入总计9,796.99万元，支出总计9,796.99万元，与上年相比，财政拨款收、支总计各增1,607.64万元，增长19.63%，主要原因是环境监测大楼装修工程项目、环境监测大楼智能化系统项目和智慧环保一期项目拨款增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出情况

2017年度部门决算一般公共预算财政拨款支出决算9,104.08万元，比年初预算增加1,070.13万元，增长13.32%。具体情况如下：

1.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）事务0万元，比年初预算减少321万元，下降100%。主要是环境监测大楼智能化系统项目的预算功能科目调整。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）事务支出9.22万元，比年初预算增加9.22万元，增长100%。主要是人员变动及基数调整。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）事务支出3.76万元，比年初预算增加3.76万元，增长100%。主要是人员变动及基数调整。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）事务支出127.78万元，比年初预算减少2.15万元，下降1.65%。主要是人员退休及调动减少。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）事务支出90.35万元，与年初预算基本持平。

6.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）事务支出2804.35万元，比年初预算增加267.7万元，增长10.55%。主要是单位人员变动和工资政策调整。

7.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）一般行政管理事务（项）事务支出122.58万元，比年初预算增加29.9万元，增长32.26%。主要是根据市政府意见和市机关事务管理局安排，2017年6月份局系统搬迁至新办公楼统一办公，调整下属事业单位办公用房租金。

8.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）环境保护宣传（项）268.68万元，与年初预算基本持平。

9.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）936.68万元，比年初预算减少610.69万元，下降39.47%。主要是环境监测大楼装修工程项目、环境监测大楼智能化系统项目和智慧环保一期项目未完成。

10.节能环保支出（类）环境监测与监察（款）其他环境监测与监察支出（项）141.39万元，比年初预算增加106.39万元，增长303.97%。主要是追加了中央环保督察工作经费支出。

11.节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）1231.22万元，比年初预算增加231.22万元，增长23.12%。主要是追加了上年和往年未完成的政府采购项目尾款支出。

12.节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护（项）73.52万元，与年初预算基本持平。

13.节能环保支出（类）污染减排（款）环境监测与信息（项）1709.64万元，比年初预算增加196.51万元，增长12.99%。主要是下属单位温州市环境监测中心工资政策调整及追加交接断面水质自动监测站补充完善项目经费支出。

14.节能环保支出（类）污染减排（款）环境执法监察（项）89.96万元，比年初预算减少19.04万元，下降17.47%。主要是下属单位温州市环境监察支队的执法办案经费和交通艇日常运维经费两个项目按一般项目10%的标准压减。

15.节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）1145.51万元，比年初预算增加1145.51万元，增长100%。主要是追加的省环境保护专项资金项目和环境监测大楼装修工程智能化系统项目经费等支出。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）301.14万元，比年初预算增加34.3万元，增长12.85%。主要是人员调动及住房公积金基数调整。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）48.28万元，与年初预算基本持平。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出情况

2017年度度一般公共预算财政拨款基本支出4,987.08万元。其中：人员经费4,318.08万元，包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、医疗费、住房公积金等支出；公用经费669.00万元，包括办公费、手续费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出情况

2017年度政府性基金预算年初结转0万元，本年收入692.91万元，本年支出692.91万元，年末结转0万元。支出具体情况如下：

1．其他支出（类）其他政府性基金及应对专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金及应对专项债务收入安排的支出（项）事务支出692.91万元。比年初预算增加692.91万元，增长100%。主要是：（1）基本支出增加465.15万元，因工资政策调整、人员工资晋级和社会保险缴费基数调整；（2）项目支出增加227.76万元，原因是2017年下达的其他支出项目以及2016年未完成的政府采购项目尾款支出。

（八）一般公共预算 “三公”经费决算情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出53.83万元，比年初预算减少22.94万元，下降29.89%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；比上年度决算增加11.55万元，增长27.32%，主要原因是下属单位温州市环境监测中心站有1人因公出国（境）和部分车辆购置时间已久，运维成本增加。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用：根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要，2017年度一般公共预算财政拨款因公出国（境）支出9.07万元，与年初预算基本持平；比上年决算数增加6.56万元，增长261.78%，主要原因是下属单位温州市环境监测中心站上年未发生因公出国（境）支出。因公出国（境）费用主要用于机关及下属预算单位人员根据市外办批准的因公出国（境）计划和工作需要等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。本部门全年组织因公出国(境)团组0个；本部门全年因公出国(境)累计2人次。

2.公务接待费：2017年度一般公共预算财政拨款公务接待费支出 5.32万元，比年初预算减少12.38万元，下降69.94%，比上年决算数减少2.35万元，下降30.66%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。公务接待费主要用于接待来温访问交流的外国专家、国家部委省厅来温调研指导工作、外省市环保系统来温考察学习交流活动、各县环保系统来市局汇报工作等支出。其中，本部门国内公务接待46批次，289人次，支出5.32万元；国（境）外事接待0批次，0人次，支出0万元。

3.公务用车购置及运行维护费：2017年度一般公共预算财政拨款公务用车购置及运行维护费支出39.43万元，比年初预算减少10.57万元，下降21.13%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；比上年决算数增加7.34万元，增长22.86%。增加的主要原因是部分车辆购置时间已久，运维成本增加。具体内容如下：

公务用车运行维护费支出39.43万元，主要用于温州市环境监察支队、温州市环境监测中心站、温州市环境保护局珊溪水利枢纽分局公务用车所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。2017年度，本级及所属单位使用一般公共预算资金开支费用的公务用车保有量为17辆。

（九）其他重要事项情况说明

1、机关运行经费支出情况

2017年度温州市环境保护局机关及所属温州市环境监察支队、市固体废物管理中心、市环境保护局珊溪水利枢纽分局等3家参公管理事业单位的机关运行经费支出480.16万元，比上年增加79.13万元，增长19.73%，主要原因是人员变动增加以及食堂伙食费经济科目更改。

2、政府采购情况

2017年度温州市环境保护局本级及所属各预算单位政府采购预算2796.92万元，采购支出总额2360.25万元。其中：货物采购支出649.68万元；工程采购支出1008万元；服务采购支出702.57万元。授予中小企业合同金额2360.25万元，占政府采购支出总额100 %,其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额0%。

3、国有资产占用情况

截至2017年底，温州市环境保护局本级及所属各预算单位资产合计12,978.90万元，比上年增长4.07%，主要原因是固定资产的增加。其中：流动资产1,006.56万元，占总资产的7.76%；固定资产11,960.34万元，占总资产的92.15%。固定资产含：车辆17辆，其中:一般公务用车2辆、一般执法执勤用车7辆、特种专业技术用车2辆、其他用车6辆；单位价值50万元（含）以上通用设备18套（台）;单位价值100万元（含）以上专用设备4套（台）。

4、绩效评价结果情况

(1)部门开展的绩效自评情况

根据预算管理要求，本部门组织对2017年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评，自评项目48个，共涉及资金1158.51万元，占项目支出预算总额的48.63%。绩效评价结果显示，自评结果为优秀47个，良好1个，一般0 个，较差0个。

(2)财政部门组织开展的绩效评价情况

2017年度本部门由财政部门组织开展的绩效评价项目3个，支出金额共计196.2万元。其中：评价等次为良好的项目1个，为执法办案经费项目,支出44.06万元，项目资金主要用于下属单位温州市环境监察支队赴污染源现场开展执法检查、信访调处、应急管理和“双随机”执法，赴各县（市、区）环保局及基层站所对环境监察执法工作开展稽查、检查、指导、督促，开展环境监察执法相关业务培训，印制相关文件资料，启动并实施重点污染源全面达标排放计划等方面工作支出；评价结果等次为一般的项目 2个，分别是①中央环保督察工作专项经费项目,支出115.74万元，项目资金主要用于我市迎接中央环境保护督察后勤保障等方面工作的支出；②环评评估业务经费项目,支出36.4万元，项目资金主要用于组织技术机构对规划环境影响报告书、建设项目环境影响报告书（表）进行技术评估等工作支出。

四、名词解释（所列具体项目由各部门按本部门情况有选择使用）

1.财政拨款收入：从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入（含事业单位收到的财政专户实际核拨的资金）。

3.经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：预算单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

10.因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

12.公务用车运行维护费：反映按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行使用一般公共预算财政拨款资金购买货物和服务的各项经费，即使用一般公共预算财政拨款资金安排的基本支出中的日常公用经费。

14.流动资产：是指一年以内变现或耗用的资产，包括库存现金、银行存款、零余额用款额度、财政应返还额度、应收及预付款项、存货等。

15.固定资产：是指使用期限超过1年（不含1年），单位价值在规定标准以上，并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。

16. 科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

19.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

20.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

21.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）：反应行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

22.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反应行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

23.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）环境保护宣传（项）：反映环保部门环境保护宣传教育方面的支出。

24.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）：反映除上述项目外的环境保护管理事务方面的支出。

25.节能环保支出（类）环境监测与监察（款）其他环境监测与监察支出（项）：反映环境监测与监察方面的支出。

26.节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）：反映用于生态功能保护区、生态示范区、生态省（市、县）管理及能力建设、日常管护、宣教、试点示范等支出，生态修复支出，资源开发生态监管等支出。

27.节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）：反映用于自然生态保护方面的支出。

28.节能环保支出（类）污染减排（款）环境监测与信息（项）：反映环保部门监测和信息方面的支出，包括环境质量监测、污染治理设施竣工验收监测、污染源监督性监测、污染事故应急监测和污染纠纷监测等支出，环境统计和调查、环境质量评价、绿色国民经济核算等支出，环境信息系统建设、维护、运行、信息发布及其技术支持等方面的支出。

29.节能环保支出（类）污染减排（款）环境执法监察（项）：反映环保部门监督检查环保法律法规、标准等执行情况的支出，行政处罚、行政诉讼、行政复议支出，环境行政稽查支出，执法装备支出，排污费申报、证征收与使用管理支出，环境问题举报、环境纠纷调查处理支出，突发性污染事故预防、应急处置等支出。

30.节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）：反映除上述项目以外其他节能环保方面的支出。

31.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

32.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）发放的用于购买住房的补贴。

33.其他支出（类）其他政府性基金及应对专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金及应对专项债务收入安排的支出（项）：反映其他政府性基金及应对专项债务收入安排的支出（包括用以前年度欠款收入安排的支出）。

温州市环境保护局2017年度部门决算.doc